כיצד לנהל עזבון?

אם העיזבון אינו זכאי לוויתור או לניהול מרצון, יהיה עליכם לנהל את העיזבון בתהליך הרגיל.

ניהול העיזבון של מישהו נעשה על ידי מנהלים או מנהלים. כאשר אדם נפטר, יש למלא את עיזבונו, לנהל אותו ולסגור אותו. אם אתה מונה כמנהל או מנהל, תצטרך ללמוד על התפקיד שלך, כולל מה אתה יכול ומה לא יכול לעשות עם העיזבון.

חלק 1 מתוך 6: קבלת מינוי למנהל או מנהל

1
בדוק אם אתה זכאי. לפועל הוא אדם בשם בצוואה של המנוחה לנהל את האחוזה. מנהל הוא זכאי אדם לנהל אחוזה כשהעלים המנוחה לא יהיה (מת צוואה) או כאשר המוציא לפועל לא או לא יכול לשרת.
- מרבית המדינות מאפשרות לכל אדם מעל גיל 18 לנהל אחוזה.
- מדינות מסוימות עשויות לדרוש ממך להיות אזרח במדינה בה עוסק האחוזה.
- מרבית המדינות אינן מאפשרות לפושעים לפעול כמנהלים או כמוציאים לפועל.
- בקליפורניה לאנשים מסוימים יש עדיפות למינוי מנהל. לדוגמא, לקרובי משפחה של המורישים, בסדר מסוים, יש עדיפות על פני שאינם קרובי משפחה.
2
בקש תור. אם אתה זכאי, כלומר שמנו לך בצוואה של המוריש או שאתה עומד בדרישות הזכאות של המנהל במדינתך, אתה יכול לעתור לבית המשפט בבקשה לאפשר לך לנהל את העיזבון. צרו קשר עם בית המשפט לציון במחוז בו תינתן האחוזה ובקשו את הטופס הדרוש למינוי.
- הטפסים עשויים להשתנות תלוי אם אתה מבקש להיות מנהל מערכת או מנהל ביצוע. וודא שאתה מקבל את הנכון.
- טפסים בדרך כלל יפורסמו באופן מקוון באמצעות אתר בית המשפט המקומי שלך.
- הטפסים של כל מדינה ישתנו, לכן ודא שאתה ממלא את הטופס הנכון.
3
השלם את הטופס. לאחר שתקבל את הטופס הנכון, יהיה עליך למלא אותו בצורה מדויקת ומלאה. באופן כללי, תזדקק למידע הבא:
- שמו של המוריש;
- הצהרות המבטיחות שאתה עומד בדרישות הזכאות; ו
- שמות מועמדים אפשריים אחרים למנהל, כך שתוכל לספק להם התראה נאותה.
4

הגש את הבקשה שלך. לאחר מילוי הטופס והפקת המספר הנדרש של עותקים (בדרך כלל שניים), הגש את בקשתך לפקיד בתי המשפט במחוז בו תינתן האחוזה. בדרך כלל נדרש דמי הגשה. אם אינך יכול להרשות לעצמך את דמי ההגשה, תוכל לוותר עליו אם תוכל לשכנע את בית המשפט בקושי הכלכלי שלך. התקשרו מבעוד מועד לשאול לגבי סכום האגרה; כל מדינה תהיה שונה.
5
הודע למוטבים. כאשר אתה מבקש להיות מנהל עיזבון, יהיה עליך להודיע לכל הנהנים על בקשתך. אתה יכול למצוא את הנהנים על ידי התבוננות בצוואה. אם למוריש אין צוואה, חוק המדינה יקבע את מי להודיע.
- כאשר תודיע למוטב, תמלא טופס הודעה, הזמין בדרך כלל באתרי בית משפט ממלכתי. לאחר שתמלא את טופס ההודעה, תשלח אותו לכל הנהנים שתוכל למצוא.
6
השתתף בדיון בפגישה. בית המשפט יקבע דיון בכדי לתת למתעניינים אפשרות להתנגד למינוי. בדרך כלל השימוע הוא רשמיות ואף אחד לא מתנגד למינוי המנהל.
- אם מישהו מאתגר את המינוי שלך, אז בית המשפט יקשיב. בדיון כל צד יטען מדוע יש למנותם כמנהל.
- במדינות מסוימות, ניתן לוותר על הדיון גם אם כל בעלי העניין חותמים על ויתורים.
7
קבל אישור. ברגע שבית המשפט יאשר אותך כמנהל, תקבל את "מכתבי המינהל" או "מכתבי המלצה". מכתבים אלה מאפשרים לך לפעול בשם העיזבון.
- לדוגמה, ייתכן שיהיה עליך להציג אחד מאותיות אלה לבנק על מנת לסגור את חשבון המוריש ולקבל את היתרה שנותרה.

חלק 2 מתוך 6: הבנת תפקידך כמנהל או מנהל

1
למד על חובותיך. באופן כללי, מנהל או מנהל ביצוע משמר את עיזבון המנוח על מנת לשלם חובות ומסים לפני שהוא מחלק את השאר לאנשים הזכאים לכך. מערך החובות המלא הוא נרחב. רשימה חלקית כוללת:
- הגשת הצוואה לבית משפט הצוואה;
- קביעת האם יש צורך לבדוק את הצוואה;
- איתור נכסי הנפטר ושמירתם;
- יצירת קשר עם סוכנויות ועסקים;
- מציאת נושים שהמנוח חייב להם כסף ומשלמת תביעות לגיטימיות;
- יצירת קשר עם כל אדם שחוב למנוח וגביית חובות;
- תשלום מיסים;
- חלוקת רכוש שניתנה במיוחד למוטבים או ליורשים;
- חיסול יתרת העיזבון; ו
- סגירת האחוזה.
2
להבין אחריות פוטנציאלית. כמוציא לפועל או כמנהל חלה עליכם לנקוט בזהירות סבירה כאשר אתם עוסקים ברכוש העיזבון. אתה גם חייב למוטבים חובת נאמנות ותום לב. אם תפר אחד מחובות אלו, הנהנים יכולים לתבוע אותך בבית המשפט.
- תוכלו למלא את חובת הזהירות הסבירה שלכם אם תשתמשו באותה מידת זהירות בעת הטיפול בנכסי העיזבון כפי שהייתם משתמשים בעת הטיפול בעצמכם. אתה ממלא את חובת הנאמנות שלך כאשר אתה מנהל את העיזבון אך ורק באינטרס המוטב ולא באחריותך.
- חוק המדינה עשוי להטיל חובות נאמנות נוספות, שלעתים קרובות יכולות להיות די ספציפיות. לדוגמא, קליפורניה דורשת ממבצרים לחשוף נכסים, להשלים חשבונאות כראוי ולהפיץ נכסים כראוי. וירג'יניה דורשת כי המוציאים לפועל יתמודדו עם כמה נהנים באופן לא משוא פנים וכי המוציא לפועל יתגונן מפני תביעות.
- לקבלת רשימה מלאה של חובות נאמנות, עליך לפנות לעורך דין.
3
דע כיצד תקבל פיצוי. בדרך כלל ניתן לקבל פיצוי על העבודה שאתה מבצע כמבצע או כמנהל. רמות הפיצויים משתנות בהתאם למדינה. לעתים קרובות מדינות מצמידות את סכום הפיצוי לגודל האחוזה. לדוגמא, מוציאים לפועל באורגון זכאים לפיצויים על פי הנוסחה הבאה:
- 7% מ- 750 € הראשונים של האחוזה
- תוספת של 4% מכל סכום מעל 750 € אך פחות מ 7460 €
- תוספת של 3% מכל סכום מעל 7460 € עד 37300 €
- תוספת של 2% מכל סכום מעל 37300 €
- כמוציא לפועל באורגון, היית זכאי גם ל -1% מהרכוש שאינו מיועד למגורים, למשל הכנסות ביטוח חיים.
4
שקלו את היתרונות והחסרונות. לפני שתקבל על עצמך את האחריות להיות מנהל או מנהל מערכת, עליך להקדיש זמן לשקול אם ברצונך לבצע את העבודה או לא. מנהל או מנהל טוב זהירים, סבלניים, מסודרים וממוקדים בביצוע עבודה מצוינת. תבין שגם אם אתה נקרא כמוציא לפועל בצוואה, אתה תמיד יכול לדחות. יתר על כן, אתה יכול להפסיק להיות מנהל או מנהל בכל עת אם אתה מרגיש שזה הכרחי. כדאי לשקול גם:
- משך הזמן שאתה צריך להתחייב;
- כמה אתה מכיר את האחוזה;
- כמה אתה מסתדר עם הנהנים; ו
- בין אם יש מישהו אחר שיכול לעשות את העבודה או לעזור לשמש כמוציא לפועל.
5
נפגש עם עורך דין. אמנם אינך זקוק לעורך דין כדי להיות מוציא לפועל או מנהל, אך עליך לשקול להתייעץ עם אחד מהם אם מתעוררות בעיות שלא נוח לך לטפל בעצמך.
- במדינות מסוימות, למשל ניו המפשייר, אם אתה מתייעץ עם עורך דין לצורך ראוי, שכר טרחת עורכי הדין ישולם מחוץ לעיזבון.

מוציא לפועל הוא אדם הנקרא בצוואת המנוח לנהל את העיזבון.

חלק 3 מתוך 6: החלטה כיצד תנהל את העיזבון

1
דע אם אתה יכול להגיש ויתור על ניהול מלא. בנסיבות בהן כל עיזבונו של המוריש מועבר ליחיד יחיד, אתה יכול לנהל את העיזבון פשוט על ידי הגשת ויתור על ניהול מלא, המאשר כי אין חוב שטרם קיים.
- עליך להגיש את הוויתור תוך פרק זמן מסוים, בדרך כלל בין שישה חודשים לשנה לאחר מינויך.
- אם אתה זכאי לוויתור מסוג זה, לא תצטרך לבצע מלאי של נכסים ולא תצטרך לבצע חשבונאות.
- עם זאת, כל אדם מעוניין יכול לעתור לבית המשפט לניהול מלא עד שתגיש את הוויתור.
2
קבע אם אתה זכאי לניהול מרצון. אם אתה מנהל אחוזה קטנה ללא אחזקות נדל"ן, אתה יכול להגיש בקשה לניהול מרצון. תהליך זה הוא גרסה פשוטה של התהליך הרגיל.
- בניו המפשייר, אתה יכול להגיש בקשה לתהליך זה אם העיזבון של המוריש כולל רק רכוש אישי בשווי כולל של 7460 € או פחות.
3

ניהול האחוזה בתהליך הרגיל. אם העיזבון אינו זכאי לוויתור או לניהול מרצון, יהיה עליכם לנהל את העיזבון בתהליך הרגיל.

קרא גם: כיצד להסיר מוטב מצוואתך?

חלק 4 מתוך 6: מלאי עזבון

1
מצא את הצוואה. אם אתה נקרא כמוציא לפועל בצוואת המוריש, תידרש למצוא ולהגיש את צוואתו של המוריש בתוך פרק זמן מסוים לאחר מותם. בניו המפשייר אתה נדרש להגיש את הצוואה תוך 30 יום ממותו של המוריש. אם אתה ממונה למנהל, יהיה עליך להגיש את הצוואה לאחר מינויך.
- הגשת צוואת המוריש מתחילה בתהליך ניהול העיזבון.
- אם המנוח נפטר ללא צוואה, נקבע כי הם מתו במועד, וחוק האינטימיות של מדינתך יקבע כיצד ינהלו האחוזה.
2
אסוף את הנכס. כמנהל, זו חובתך לקבוע ולהגן על נכסי העיזבון. כדי לאסוף רכוש, יהיה עליכם להשתמש בכוחכם כמנהל או כמבצע בכדי להשתלט על הרכוש ולהבטיח את שמירתו.
- לדוגמה, ייתכן שיהיה עליך לגבות כסף מחשבון הבנק של המוריש. לשם כך, גש לבנק והראה להם את מכתבי ההנהלה שלך. בשלב זה, על הבנק לכבד את סמכותנו, לסגור את החשבונות ולספק לך את הכסף שהיה בהם.
- בדוגמה אחרת, אם אתה מנסה לאסוף משהו כמו רכב (או רכוש אישי מוחשי אחר), ייתכן שתצטרך לאתר את הנכס ולשמור אותו במקום בטוח עד שהוא נמכר או מופץ.
3
מלאי הנכס. לאחר שאספת את הנכס, תידרש למלאי של הנכס. על מנת להראות לבית המשפט שסיימת בהצלחה משימה זו, תידרש להגיש טופס מלאי. טופס המלאי יכלול פירוט של כל הנכס, ערכו ותיאור.
- בניו המפשייר, ניתן למצוא את טופס המלאי באופן מקוון ויש להגישו תוך 90 יום לאחר מינויכם כמנהל או כמנהל.

אם אתה מנהל אחוזה קטנה ללא אחזקות נדל"ן, אתה יכול להגיש בקשה לניהול מרצון.

חלק 5 מתוך 6: ניהול האחוזה

1
אפשר לנושים להגיש תביעות. על עיזבון להישאר פתוח לפחות שישה חודשים מיום מינויך בכדי לאפשר לנושים להגיש טענות נגד העיזבון. כאשר הגיע הזמן לשלם את חובות המוריש בנכסי העיזבון, יהיה עליכם לשלם אותם לפי סדר העדיפויות. אם אין מספיק מזומנים בעיזבון לתשלום החובות, יהיה עליכם למכור נכס על מנת לבצע את התשלומים.
- בניו המפשייר, סדר העדיפויות הוא:
  - הוצאות ניהול של העיזבון;
  - הוצאות הלוויה וקבורה סבירות;
  - חובות ומיסים עם עדיפות על פי החוק הפדרלי; ו
  - כל שאר החובות.
2

לגבות חובות. חלק מניהול העיזבון פירושו גביית חובות שטרם נותרו למנוח. עליך להודיע למי שחייב את הכסף המנוח שעליהם לשלם את האחוזה. הקפידו לשלוח לחייבים מכתב על כך ושמרו על העותקים. כמו כן, שקול לבדוק עם עורך דין כדי לגלות כמה זמן חייבים לשלם את החובות שהם חייבים לעיזבון. הקפד לכלול מידע זה במכתב שאתה שולח.
3
הגש מיסים. כמנהל או כמוציא לפועל, אתה נדרש להגיש את כל החזרי המס הפדרליים והממלכתיים הדרושים מטעם המוריש והעיזבון. אתה יכול לעשות זאת על ידי השגת מספר זיהוי מס פדרלי לעיזבון והגשת טפסי המס המתאימים.
- יש להגיש את כל המסים תוך תשעה חודשים ממותו של המנוח, אלא אם כן תקבל הארכה.

אתה ממלא את חובת הנאמנות שלך כאשר אתה מנהל את העיזבון אך ורק באינטרס המוטב ולא באחריותך.

חלק 6 מתוך 6: סגירת האחוזה

1
בצע את החלוקה הסופית של הנכסים. לאחר ששולמו כל החובות וכל הנכס נגבה, תחלק את הנכס הנותר לכל מוטבי המנוח. אם יש צוואה, תפיץ את הנכסים בהתאם לרצונות הכלולים בה. אם המנוח נפטר במדינה, תחלק את הנכסים הנותרים בהתאם לחוק האינטימיות של מדינתך.
- יהיה עליכם למלא קבלות המשקפות את כל ההפצות הללו ועליהם להיות חתומים על ידי הנמענים. יש להגיש קבלות אלה לבית המשפט.
2
הכן חשבונאות סופית. לאחר שהאחוזה הושלמה להשלמתם, יהיה עליכם להגיש חשבונאות סופית לבית המשפט. חשבון סופי הוא רשימה מפורטת של נכסים שהתקבלו, חובות ששולמו והפצות. כשאתה מגיש את החשבון לבית המשפט, הוא חייב להיות באיזון.
- בדרך כלל נדרש דמי הגשה. בצפון קרוליינה, האגרה היא 0,30 אירו לכל 75 אירו על הכסף והנכסים שהתקבלו באחוזה, עם מינימום 11 אירו.
3

סגור את האחוזה. בשלב זה, אם בית המשפט יהיה מרוצה, העיזבון ייסגר ובית המשפט יורה לך כי תפקידיך כמנהל או כמוציא לפועל הושלמו.